Adóbevallás 2024

Összegyűjtöttük a legfontosabb tudnivalókat ahhoz, hogy gyerekjáték legyen az adó-visszatérítés igénylése. A hibátlan kitöltéshez szüksége lesz a tőlünk kapott adóigazolásra is.


2025-02-05

A Nemzeti Adó és Vámhivatal (NAV) minden évben elkészíti a magánszemélyek adóbevallás-tervezetét. Ha szeretne gyorsabban hozzájutni az önnek járó szja-visszatérítéshez, dönthet úgy, hogy inkább önállóan tölti ki a bevallását. Mindkét esetben Önnek kell rendelkeznie az adójóváírásáról és megadnia, hogy melyik pénztárba kéri vissza az önnek járó guruló forintokat

A pénztári tagságával kapcsolatos összegek egyszerűen a megfelelő sorba kerülhetnek a tőlünk kapott adóigazolás segítségével.

  • Aki időben feliratkozott az e-irat szolgáltatásunkra, a NetPénztárból tudja letölteni az igazolást a Pénztár üzenetei fülre kattintva.
  • Aki eddig nem élt az elektronikus iratkezelés lehetőségével, idén is postán kapta meg az igazolást. Javasoljuk, hogy iratkozzon fel e-ügyintézésre a NetPénztárban az E-irat-feliratkozás fülre kattintva, ha szeretne jövőre gyorsabban és kényelemsebben hozzájutni az igazoláshoz. Fontos érv a digitális ügyintézés mellett, hogy az lényegesen csökkenti a Pénztár működési költségét, vagyis megengedi, hogy alacsonyan tartsuk az egyéni befizetésekből levont hozzájárulást és mégis többet fordítsunk ügyfélélményt szolgáló fejlesztésekre.

Az eddigi évektől eltérően idén a Pénztár nem küldte el a tavalyi évről szóló egyenlegközlő kimutatást. Ezt ezúttal tavasszal, legkésőbb június 30-ig fogjuk elkészíteni és eljuttatni Önhöz. Azok, akik feliratkoznak az elektronikus ügyintézésre, a netpénztári tagi portáljukról tudják majd letölteni a kimutatást. A feltöltésről e-mailen küldünk értesítést.

Mit tegyek, ha kezemben az adóigazolás?

A NAV 2025. március 15-től teszi elérhetővé a bevallástervezetet a KAÜ-azonosítóval rendelkező magánszemélyeknek. Ezt innen tudja majd letölteni: https://nav.gov.hu/szja

A postai kiküldés március 17-ig kérhető, ha nem rendelkezik elektronikus tárhellyel. Postán, elektronikusan, sms-ben, telefonon igényelheti a papíralapú bevallástervezetet, de csak eddig a dátumig. Március 18-tól a tervezet már csak a NAV ügyfélszolgálatain kérhető.

Függetlenül attól, hogy elektronikusan vagy papíralapon szeretné beküldeni a bevallását, a határidő 2025. május 20., kedd. Ha addig nem módosítja a NAV által készített verziót, a tervezet válik hatályossá. Figyelem! Ha szeretné a Patikapénztárba visszakérni az adóforintjait, május 20. előtt töltse ki a Rendelkező nyilatkozatok az adóról II. lapon a 131-136. sorokat a Pénztártól kapott adóigazolás segítségével, a 137. sorban pedig adja meg a Pénztár adatait:

Név: Patika Önkéntes Kölcsönös Kiegészítő Egészség- és Önsegélyező Pénztár

Adószám: 18238949-1-41

Bankszámlaszám: 10700024-02400406-51100005

  • 131. sor: a nyugdíjpénztárba befizetett összeg utáni rendelkezési jog

A nyugdíjpénztári tagsága után járó adó-visszatérítést is kérheti abba az egészségpénztárba, amelybe volt tagdíj-befizetése az adott adóévben.

  • 132. sor: az egészség- és önsegélyező pénztárba befizetett összeg utáni rendelkezési jog

A kedvezmény összege az adóigazoláson egyéni tagdíj és a munkáltatói tagdíj-hozzájárulás címen feltüntetett összeg 20%-a, de legfeljebb 150 ezer forint lehet. A kedvezmény összegét a „b” oszlopba írja be!

  • 133. sor: az egészség- és önsegélyező pénztárban lekötött összeg kedvezménye

Az adóév során 24 hónapra lekötött összeg 10%-át írja be a „b” oszlopba.

  • 134. sor: az egészség- és önsegélyező pénztár prevenciós szolgáltatásának kedvezménye

A kedvezményre jogosító összeget külön sorban tüntettük fel az adóigazoláson. Ha tavaly nem vett igénybe szűrővizsgálatot, idén ne mulassza el! Ahhoz, hogy érvényesíteni tudja a vizsgálatra járó kedvezményt, nyomtassa ki az orvosi javaslatot, és keresse fel vele a háziorvosát vagy kezelőorvosát. Neki kell beírnia az önnek javasolt szűréseket. Egy javaslaton több vizsgálat is szerepelhet a rizikófaktoroknak (kor, életmód, családi hajlam) megfelelően. Ezt elég a tagsági jogviszonya alatt egyszer benyújtani. Ha a családtagja szeretne szűrővizsgálatra menni, jelölje meg szolgáltatásra jogosult kedvezményezettként és az orvosi javaslat az ő nevére szóljon!

  • 135. sor: Az önkéntes kölcsönös biztosítópénztári kedvezmények együttes összege

A „b” oszlopban a 131-134. sorok „b” oszlopának együttes összegét kell szerepeltetni. Ez legfeljebb 150 ezer forint lehet.

  • 136. sor: Az összevont adóalap utáni adó terhére utalandó összeg

Ide legfeljebb a 135. sor „b” oszlopában szereplő összeget írhatja, ha az nem haladja meg az 51. sorban szereplő összeget. A visszatérítés nem lehet több, mint az adókedvezmények levonása után fennmaradó összevont adóalap utáni adó. Például, ha Ön a pénztári befizetései alapján 93 000 forint visszatérítésre jogosult, de a kedvezményekkel csökkentett adója csak 82 500 forint, maximum ennyit tud visszakérni az egészségpénztárba.

A kedvezményre is jár kedvezmény

A NAV az adóbevallás benyújtásától számított 30 napon belül, de legkorábban március 1-től utalja át a pénztáraknak az adójóváírást. A pénztárban történt jóváírásról e-mailben kap értesítést.

Az adókedvezményhez további kedvezmények is társulnak:

  • A pénzből nem vonunk működési költséget, 100%-ban jóváírjuk az egészségszámláján.
  • Azonnal bármelyik Generációs ernyő szolgáltatásra fordíthatja, nem kell megvárnia, hogy a jóváírástól elteljen 180 nap.
  • A jóváírás növeli a negyedéves átlagtőkéjét, így növeli az adott időszakra vonatkozóan önnek jóváírt hozamot is.

Vigyázat! Akinek 1000 forintot meghaladó adótartozása van vagy nincs befizetett személyi jövedelemadója, esetleg nem rendelkezett az adóbevallásában a pénztári adókedvezményről, nem lesz jogosult a visszatérítésre.

Borítókép: created by www.freepik.com/denamorado

Ezek is érdekelhetik...

Élet az AVDH után
Élet az AVDH után

2025. január 1-től megszűnt az AVDH. Felmerül a kérdés, hogy jelenleg milyen módon lehet digitálisan aláírt dokumentumot létrehozni, amelyet a Pénztár hiteles iratként elfogad az ügyintézés során.

Elolvasom
Vásároljon webshopunkban patikakártyájával!
Vásároljon webshopunkban patikakártyájával!

A Pénztárboltban korosztálytól függetlenül bárki találhat olyan terméket, amelyet kényelmesen és biztonságosan megvásárolhat patikakártyájával. Nem kell üzletről üzletre szaladgálni, ráadásul az internetes beszerzés a vásárlás környezettudatos formája.

Elolvasom
Idén is az egészségügy aggasztja leginkább a magyarokat
Idén is az egészségügy aggasztja leginkább a magyarokat

Magyarországon már 16 hónapja az egészségügyet tartják a legaggasztóbbnak a magyarok az Ipsos felméréssorozata szerint.

Elolvasom
Így őrizheti meg a kognitív egészségét
Így őrizheti meg a kognitív egészségét

A Harvard Egyetem kutatóinak vizsgálata szerint akár 13%-kal is növelheti a demencia kialakulásának kockázatát a vörös húsok fogyasztása – idézi a Neurology tudományos lapban megjelent publikációt a HVG.

Elolvasom
Miért egyre népszerűbb az egészségtámogatás?
Miért egyre népszerűbb az egészségtámogatás?

Zajlik a cégeknél az idei cafeteria nyilatkoztatás, amely következtében egyre több új belépő érkezik a Pénztárba. Hiába jelent meg idén néhány új, kedvezményes adózású juttatás, az egészségtámogatásokat nem lehet kiütni a nyeregből.

Elolvasom