Az idei év első két hónapjában történelmi rekordra, 245,2 milliárd forintra futott fel a megkötött lakáshitel szerződések száma, ami közel 47%-os növekedést jelent a 2024-es 167 milliárdos értékhez képest – mutat rá a BiztosDöntés.hu cikke. A felfutás érezhető az egészségpénztári tagok megugró érdeklődésében is: egyre többen ismerik fel, hogy havonta akár 43 620 forintnyi törlesztést az egészségpénztári számlájukról is fizethetnek. Az idei év első 4 hónapjában 44%-kal több tagunk élt ezzel a lehetőséggel, mint 2024 azonos időszakában.

A juttatási szakértők a jó cafeteriarendszer legfontosabb ismérvei között általában kiemelik az adózási szempontokat, de manapság ennél fontosabbnak tartják, hogy a jól összeállított kínálat kiváló eszköz a munkavállalói elégedettség növelésére. Önmagában az egészségpénztári juttatással is olyan plusz motivációs lehetőséghez jut a munkáltató, amelynek előnyei túlmutatnak az adóügyi megtakarításon. Az Ernyőszolgáltatásokra – ebbe a körbe tartozik a lakáshitel-törlesztés utólagos támogatása is – biztosított célzott támogatás viszont adózásilag is verhetetlen: a vállalatnál nem keletkezik adófizetési kötelezettség. Jóllehet a munkavállaló egyéb jövedelemként adózik a támogatás adóévben felhasznált összege után, de az így felmerülő 24,92%-os adó lényegesen kedvezőbb, mint a bér közterhe. A munkavállalónk 74 119 forintos havi bruttó fizetésből kap annyit kézhez, amiből kitelik a 43 620 forintos törlesztő. Ezzel szemben a cafeteriakeretből célzott lakáshitel-törlesztési támogatásra felhasznált 43 620 forint után csupán 10 870 forint adót kell megfizetnie a következő év májusában.

Lakáscélú jelzáloghitel-törlesztés utólagos térítése célzott szolgáltatással

A Lakáscélú jelzáloghitel-törlesztés lényeges feltételei:

• Kizárólag a pénztártag igényelheti az ernyőszolgáltatást, aki adós vagy adóstárs a lakáscélú hitelben.
• A törlesztési támogatás fedezhető a 180 nappal korábban történt egyéni befizetésből és a munkáltatói tagdíj-hozzájárulásból. A munkáltatói célzott támogatás a jóváírás pillanatában a szolgáltatásra fordítható. Szintén nem kell kivárni a türelmi időt az egyéni számlán jóváírt hozam és az adóvisszatérítés felhasználásakor sem.
• Havi rendszeres kifizetési igény esetén havonta igazolni kell a törlesztőrészlet kifizetését a bankszámlakivonat vagy a tranzakcióigazolás benyújtásával. A Pénztár a 120 naptári napon belüli folyósítás igazolásokkal alátámasztott vonatkozó igényt téríti meg.
• A jóváhagyott szolgáltatási igény elévül, amennyiben a Pénztár a szolgáltatást egyenleghiány miatt nem tudja kifizetni az igény benyújtását követő naptári év december 31-ig.

Az oldalunkon itt olvashat részletesen a szolgáltatásról.