Idén a kormány nem módosított az öngondoskodásra vonatkozó adószabályokon: sem a munkáltatói tagdíj-hozzájárulás, sem a célzott támogatás feltételrendszere nem változott. Az egyénekre vonatkozó kedvezmények sem módosultak.

Változatlanok az SZJA-szabályok

A pénztártagok idén is az éves befizetésük és a céges tagdíj-hozzájárulás 20%-át, legfeljebb 150 000 forint igényelhetnek vissza a befizetett személyi jövedelemadójukból. Ehhez 750 000 forintot kell befizetni, de ki lehet használni a maximális keretet prevenciós szolgáltatás igénybevételével – a vizsgálat árának 10%-a igényelhető vissza – vagy úgy, hogy a megtakarításunkat lekötjük 24 hónapra. Az összeg 10%-ára leszünk jogosultak a lekötés évében.

Nőtt az Ernyőszolgáltatásokra kifizethető összeg

A kedvezmények nem, de bizonyos szolgáltatások keretösszege nő 2026-ban a növekvő minimálbér miatt. A rezsi-, a lakáshitel- és az iskolakezdési támogatás összege nő jelentősen – mutat rá a BiztosDöntés.hu cikke. Barát Mihály, a portál szakújságírója arra is rámutat: a lakáshitelek törlesztésére fordított egészségpénztári megtakarítások összege így tovább emelkedhet a 2025-ös rekord után.

Az egyik ernyőszolgáltatásunk, a lakáshitel-törlesztés támogatása, havonta a mindenkori bruttó minimálbér 15%-áig igényelhető. Ez azt jelenti, hogy – a 322 800 forintos minimálbért figyelembe véve – havonta már 48 420 forint fordítható lakáshitel törlesztésére 2026-ban. Éves szinten így 523 440 forintról 581 040 forintra nőtt a keret: utóbbi után pedig 116 208 forint adó-visszatérítés vehető igénybe – számol Barát Mihály. Ez a kedvezmény pedig meg is duplázható, ha házaspárok adóstársként törlesztik a hitelüket.

„Az, hogy a lakáshitelek törlesztésére fordítható egészségpénztári megtakarítások maximális havi összege közel ötezer forinttal emelkedett, még többeket ösztönözhet arra, hogy kihasználják ezt a lehetőséget, a pénztári megtakarítások után járó adó-visszatérítésen keresztül jelentős megtakarítást érve el” – mutat rá a BiztosDöntés.hu pénzügyi szakújságírója.

A gyermekenként a bruttó havi minimálbér összegéig igénybe vehető beiskolázási támogatásnál – teszi hozzá – szintén 11%-kal emelkedett a keretösszeg, így itt az adó-visszatérítés 20%-os mértékét figyelembe véve évi 64 560 forint megtakarítás is elérhető.

Az Otthon Start hitel is segíthet

Barát Mihály szerint mindkét egészségpénztári szolgáltatás vonzerején nagyot lendített, hogy megszűnt a 180 napos várakozási idő az egészségpénztári ernyőszolgáltatásoknál, így az egyéni számlára érkező befizetések akár azonnal is felhasználhatók az ernyőszolgáltatások finanszírozására.

„A lakáshitel-törlesztési támogatás népszerűségének pedig a finanszírozási piac száguldása is használ: a Magyar Nemzeti Bank adatai szerint az Otthon Start hitel megjelenése nyomán októberben majdnem 260 milliárd forint értékben kötöttek új szerződéseket a bankok, és már a tizedik hónap végére megdőlt a tavalyi, egész éves lakáshitel-kihelyezési rekord is” – emlékeztet.

A lakáshitelek törlesztésének támogatása iránt már eddig is folyamatosan növekedett az érdeklődés. A Magyar Nemzeti Bank adatai szerint 2025. első három negyedévében 3,4 milliárd forint felett járt az érintett törlesztések értéke, miközben 2024. egészében még éppen 3 milliárd forint felett alakult. A Patikapénztárban is a lakáshitel-támogatás és a tanévkezdési támogatás igénybevétele nőtt a leginkább 2025-ben. Tagjaink közel 50%-kal fordítottak többet a törlesztési támogatásra, és közel 30%-kal bővült a tanévkezdésre igényelt kifizetés összege 2024-hez képest. Idén további dinamikus bővülésre számítunk mindkét ernyőszolgáltatás esetében.